KYC o Conozca a su Cliente Es el mantra que repiten muchas instituciones estos días, ya sea de los bancos, o de las autoridades financieras, se repite el mantra KYC.
Siguiendo la tendencia de explicar algunas de las dificultades de Derecho mercantil y societario rumano Pensé que examinaría cómo KYC ha impactado en los negocios rumanos durante los últimos años.
Anteriormente, abrir una cuenta bancaria en Rumanía era relativamente fácil tanto para los clientes corporativos como para los particulares. Para los clientes individuales residentes en Rumania, sigue siendo relativamente fácil en comparación con otros países. Aunque todavía se puede solicitar la confirmación de los ingresos y dar una explicación, es cierto que no es tan detallada ni tan completa como en, por ejemplo, el Reino Unido.
Para las empresas las cosas se han vuelto más difíciles aunque los problemas se pueden superar. Los bancos ahora miran más de cerca a los accionistas corporativos de las empresas. Esto es incluso cierto si el accionista corporativo extranjero es una empresa que cotiza en bolsa en una bolsa internacional reconocida. Los bancos rumanos pueden tener problemas para aceptar el capital social, pero según nuestra experiencia, aceptarán los fondos de capital, ya que estos ingresarán en una cuenta "bloqueada".
Los problemas surgen cuando la empresa quiere abrir una cuenta operativa y utilizar el capital. Recientemente nos hemos encontrado con problemas para abrir cuentas para empresas en las que el propietario final era una empresa que cotizaba internacionalmente y un fideicomiso familiar o benéfico. Como el concepto de fideicomisos discrecionales, como lo son la mayoría de los fideicomisos caritativos, no es una característica de la jurisprudencia rumana, esto ha planteado preguntas sobre quiénes son los propietarios del fideicomiso y si los fideicomisarios pusieron el dinero en el fideicomiso. Como el concepto de fideicomiso anglosajón no es ampliamente conocido, no hay una "casilla" para marcar en el formulario de informe y, por lo tanto, se deben dar más explicaciones. Por lo general, cuando todo está explicado, el banco finalmente permitirá que se abra la cuenta bancaria.
Como abogados en Rumanía, siempre hemos seguido la directiva de la UE sobre blanqueo de capitales y la recomendación de nuestros organismos profesionales para conocer a su cliente. Por lo tanto, hasta la fecha no hemos tenido que rechazar a un cliente que no podía o no quería proporcionar los detalles relevantes de quiénes son y qué están haciendo. Por lo tanto, si usted es un cliente que está considerando establecer una empresa en Rumania, debe considerar estos puntos relacionados con la divulgación.
Hemos escrito antes sobre las diferentes formas en que se abordan los negocios en un país de derecho civil y sobre cómo se abordan en un país de derecho consuetudinario. Cuando discutí esto recientemente, me di cuenta de que en Rumania, debido a los diferentes sistemas legales y jurisprudencia, la cuestión del gobierno corporativo abierto a menudo se interpreta de manera diferente.
Toda la cuestión de la gobernanza en un Empresa rumana se basa en el poder de la asamblea general en la que están todos los accionistas. Debido a que se percibe poca diferencia entre la junta de accionistas y los accionistas como individuos, surgirán desafíos. Si su sistema legal establece que ustedes, los accionistas, tienen el poder, entonces es fácil dar el salto de que la junta de accionistas no es necesaria y que la única persona u organismo real que tiene autoridad es el accionista.
Si bien esto no presenta ningún problema cuando todas las acciones son propiedad de una persona o familia, esto no debería crear un problema. Sin embargo, surgirán problemas, como hemos visto, cuando, por ejemplo, un inversor extranjero adquiere una participación minoritaria en una empresa rumana. El accionista rumano que estaba acostumbrado a tomar todas las decisiones por su cuenta continuará haciéndolo incluso si la ley dispone lo contrario y requiere las juntas de accionistas. Existe un riesgo real de que el accionista rumano todavía la trate como una empresa en la que posee el 100% de su empresa, incluso si la verdad es lo contrario.
Este tipo de problema puede superarse asegurándose de que, según los estatutos, el inversor extranjero y el accionista rumano adopten conjuntamente las decisiones y que todas las cuentas bancarias, etc. se gestionen mediante firmas conjuntas. Esta puede parecer una forma engorrosa de abordar el problema, pero a menos que se incorporen salvaguardias, existe una posibilidad real de que surjan problemas en el futuro. Si el accionista rumano no quiere que se le imponga este tipo de control, es necesario plantearse más preguntas sobre lo que sucederá en el futuro y si procede la inversión.
Habiendo visto esto suceder en varias ocasiones, solo podemos asesorar sobre las medidas que se pueden tomar en virtud de la legislación rumana para proteger al inversor extranjero.
Estos puntos son solo desafíos para hacer negocios en Rumania, pero con el asesoramiento y las explicaciones correctas, se pueden realizar inversiones en lo que son negocios potencialmente rentables.
