Торговля новой формой валюты (криптовалютой) в Румынии и румынскими компаниями до недавнего времени была областью, где было много неопределенностей и путаницы. Повышение интереса было продемонстрировано, поскольку нас попросили изучить и проконсультировать по позиции в Румынии как для местных компаний, так и для компаний из стран, где есть устоявшиеся рынки и торговля. Румыния внесла определенный вклад в прояснение своей позиции, перенеся в румынскую правовую систему Пятую директиву о борьбе с отмыванием денег на основании Постановления правительства о чрезвычайном положении №. 111/2020 («GEO»), которая вступила в силу 15 июля 2020 года.
GEO внесла поправки в румынское законодательство о борьбе с отмыванием денег и впервые отрегулировала определение виртуальной валюты и поставщиков цифрового кошелька, а также поставщиков услуг обмена между виртуальными валютами и «обычными» принимаемыми валютами. Принятие постановления приветствовалось как позволяющее расширить использование и торговлю криптовалютами в Румынии, тем более что с 2019 года Налоговый кодекс Румынии предоставил новую категорию налогооблагаемого дохода, а именно доход от перевода виртуальной валюты.
Согласно GEO, для предоставления услуг обмена виртуальной валюты в Румынии организации, предоставляющие эти услуги, должны быть зарегистрированы или авторизованы румынскими национальными органами. Закон прямо запрещает осуществление деятельности в качестве поставщика услуг обмена криптовалюты, а также поставщика цифровых кошельков без такого разрешения. Несоблюдение этих обязательств карается штрафом или лишением свободы. Уполномоченные органы также станут отчитывающимися субъектами в соответствии с законодательством о борьбе с отмыванием денег и будут обязаны сообщать о любых подозрительных или подозрительных транзакциях в Национальное управление по предотвращению и борьбе с отмыванием денег.
На первый взгляд кажется, что требования GEO отпугивают потенциальных румынских поставщиков услуг этого типа, поскольку они обязывают их регистрироваться и получать конкретное разрешение в отношении этих услуг. Разрешение выдается только в том случае, если румынский орган по оцифровке предоставит положительное техническое заключение и уплатит налог в отношении такого заключения.
На наш взгляд, эти требования благоприятны для получателей услуг, поскольку они обеспечат защиту от мошенничества и мошенничества, а также, по нашему мнению, принесут пользу поставщикам. Поскольку инвестирование в криптовалюту кажется простым способом получения дохода, количество инвесторов, как иностранных, так и румынских, которые совершают или намереваются совершать такие транзакции, постоянно увеличивается. Тем не менее многие из них скептически относятся к инвестированию в криптовалюту, поскольку румынское законодательство им не предоставляет никакой защиты. Инвесторы торговали криптовалютами на подозрительных платформах, где владелец или лицо, которое ими управляло, не могли быть идентифицированы, и теперь они находятся в состоянии заморозить свои криптовалютные счета и не могут обменять их на другие валюты и наличные в выгодах от инвестиции. Вот почему мы считаем, что обязательство зарегистрироваться и получить разрешение также принесет пользу поставщикам услуг по обмену криптовалют, потому что, пока они соблюдают правовые условия, доверие потенциальных инвесторов будет расти, зная, что у них есть защита после инвестирования своих деньги в виртуальной валюте.
GEO предусматривает, что процедура получения разрешения будет разработана Министерством государственных финансов совместно с Управлением по оцифровке Румынии и Управлением по предотвращению и борьбе с отмыванием денег и дана постановлением правительства. Постановление правительства должно было быть принято в течение девяноста дней с момента вступления в силу выпуска GEO, 15 июля 2020 года. Несмотря на то, что крайний срок просрочен более чем на четыре месяца, процедура еще не опубликована. Согласно недавнему сообщению румынского органа по оцифровке, работа над постановлением правительства о процедуре все еще продолжается.
Таким образом, несмотря на то, что положения закона, регулирующие обязанность поставщиков услуг обмена криптовалютой регистрироваться в национальных органах, действуют, они не могут выполнять это обязательство, поскольку процедура получения разрешения еще не утверждена. GEO также предусматривает, что поставщики цифровых кошельков и услуг обмена криптовалюты обязаны зарегистрироваться или получить авторизацию в течение двенадцати месяцев с даты вступления в силу GEO. Одно из толкований этого положения состоит в том, что можно понять, что Провайдерам будет разрешено работать в Румынии без регистрации или получения разрешения в течение двенадцати месяцев после вступления в силу решения правительства о процедуре регистрации. Однако положения, запрещающие осуществление такой деятельности без регистрации или разрешения, уже действуют, и из этого правила нет явных исключений. Таким образом, возник конфликт между правилами, который поднимает вопрос о том, разрешена ли деятельность по обмену криптовалютой в Румынии до публикации процедуры регистрации.
Учитывая вышеизложенное, мы ждем разъяснений от властей по этим вопросам, учитывая, что процедура регистрации и авторизации не была проведена, хотя с момента публикации GEO прошло семь месяцев. и есть румынские компании, которые в настоящее время предоставляют услуги обмена криптовалюты и цифровые кошельки.
Вы ищите юриста?
