Торгівля новою формою валюти (криптовалюта) в Румунії та румунськими компаніями донедавна була сферою, де було багато невизначеностей та плутанини. Зростання інтересу було продемонстровано, оскільки нас попросили вивчити та проконсультувати про позицію в Румунії як для місцевих компаній, так і для компаній із країн, де існують ринки та торгівля. Румунія пройшла певний шлях до прояснення позиції, транспонувавши в румунську правову систему П’яту директиву про відмивання грошей на підставі Надзвичайного розпорядження уряду № 111. 2020/15 («GEO»), яка набула чинності 2020 липня XNUMX року.
GEO вніс зміни до румунського законодавства про боротьбу з відмиванням грошей і вперше регулював визначення віртуальної валюти та постачальників цифрових гаманців, а також постачальників послуг обміну між віртуальними валютами та «звичайними» прийнятими валютами. Прийняття постанови було схвалено як таке, що дозволяє розширити використання та торгівлю криптовалютами в Румунії, особливо тому, що з 2019 року Податковий кодекс Румунії надав нову категорію оподатковуваного доходу, а саме дохід від переказу віртуальної валюти.
Згідно з GEO, щоб надавати послуги з обміну віртуальної валюти в Румунії, організації, які надають ці послуги, повинні бути зареєстровані або уповноважені національними органами Румунії. Закон прямо забороняє здійснювати діяльність постачальника послуг з обміну криптовалют, а також постачальника цифрових гаманців без такого дозволу. Невиконання цих зобов’язань карається або штрафом, або позбавленням волі. Уповноважені особи також стануть суб’єктами звітності відповідно до законодавства про боротьбу з відмиванням грошей і будуть зобов’язані повідомляти про будь-яку підозрілу чи підозрілу операцію Національному управлінню з питань запобігання та протидії відмиванню грошей.
На перший погляд, здається, що вимоги GEO відлякують потенційних румунських постачальників послуг такого типу, оскільки встановлюють для них обов'язок зареєструватися та отримати спеціальний дозвіл на ці послуги. Дозвіл надається лише за умови надання сприятливого технічного висновку Управлінням оцифровки Румунії та сплати податку за такий висновок.
На нашу думку, ці вимоги є вигідними для бенефіціарів послуг, оскільки забезпечать захист від шахрайства та шахрайства, а також, на нашу думку, принесуть користь постачальникам. Оскільки інвестування в криптовалюти здається простим методом отримання доходу, кількість інвесторів як іноземних, так і румунських, які здійснюють або мають намір здійснити такі транзакції, постійно збільшується. Тим не менш, багато з них скептично ставилися до інвестування в криптовалюту, оскільки румунське законодавство не захищало їх. Інвестори торгували криптовалютами на підозрілих платформах, де не вдалося ідентифікувати власника або особу, яка ними керувала, і тепер вони мають можливість заморозити свої криптовалютні рахунки і не можуть обміняти їх на інші валюти та готівку, використовуючи переваги інвестиції. Ось чому ми вважаємо, що обов’язок зареєструватися та отримати авторизацію також піде на користь постачальникам послуг з обміну криптовалют, оскільки, якщо вони дотримуються юридичних умов, довіра потенційних інвесторів зростатиме, знаючи, що вони мають захист після інвестування своїх гроші у віртуальній валюті.
GEO передбачає, що процедура отримання дозволу буде розроблена Міністерством державних фінансів спільно з Румунським органом оцифровки та Управлінням із запобігання та боротьби з відмиванням грошей та визначена рішенням уряду. Рішення уряду мало бути видане протягом дев’яноста днів з моменту набрання чинності ГЕО, 15 липня 2020 року. Незважаючи на те, що крайній термін прострочено більше ніж на чотири місяці, процедура ще не видана. Згідно з нещодавнім повідомленням Управління оцифровки Румунії, розробка рішення уряду щодо процедури все ще триває.
Таким чином, незважаючи на дію положень закону, що регулюють обов’язок постачальників послуг з обміну криптовалют реєструватися в національних органах влади, вони не можуть виконувати цей обов’язок, оскільки процедура отримання дозволу ще не видана. GEO також передбачає, що постачальники цифрових гаманців та послуг з обміну криптовалют зобов’язані зареєструватися або отримати дозвіл протягом дванадцяти місяців з дати набрання чинності GEO. Одне з тлумачень цього положення полягає в тому, що можна зрозуміти, що Провайдерам буде дозволено працювати в Румунії без реєстрації або отримання дозволу протягом дванадцяти місяців після набуття чинності рішення уряду щодо процедури реєстрації. Однак положення, які забороняють здійснювати таку діяльність без реєстрації чи отримання дозволу, вже діють, і немає чіткого винятку з цього правила. Таким чином, виник конфлікт між правилами, який ставить під питання, чи дозволена діяльність з обміну криптовалютою в Румунії до опублікування процедури реєстрації.
Враховуючи вищевикладене, очікуємо роз’яснень від органів влади щодо цих питань, враховуючи, що процедура реєстрації та авторизації не була оформлена, хоча минуло сім місяців з моменту публікації ГЕО. і зараз є румунські компанії, які надають послуги обміну криптовалют і цифрові гаманці.
Ви шукаєте адвоката?
